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www.pwc.com“Governare il processo digestione dei crediti nelleUtilities con gli AnalyticsIl caso TEA”SAP Forum 201430 Ottobre 2014 Milano (SAP Forum)SAP Forum 2014 – Innovation through Simplification
Chi siamo“Lara Marchiani Tea Spa - Direttore Generale”“Nicola Morlin PwC - Partner”Tea SpAPwC30 Ottobre 20144
Presentazione del Gruppo TEAPresentazione del Gruppo Tea *Tea è un dinamico gruppo, leader sul territorio mantovano nel settore dei servizi pubblici locali. Opera, direttamente o attraverso le societàcontrollate, nei settori dell’acqua, dell’energia e dell’ambiente.Bilancio Annuale Gruppo Tea 2013TeaDirezione, servizi di staffservizi cimiteriali Valore della produzione del Gruppo (ml )258,8 Utile consolidato netto (ml )100%Tea ldamento40,4%60%MANTOVAAMBIENTETea ACQUERaccolta rifiuti,raccoltedifferenziate especiali,trasporto rifiuti,gestioneimpianti ditrattamento esmaltimento.Gestione verdepubblicoGestione delCiclo IdricoIntegrato,Laboratorioanalisi eManutenzione a SEI Investimenti (ml )31,6Gestione reti didistribuzioneGas eTeleriscaldamento, GestioneImpiantiTermici Headcount558Risultati operativi Gruppo Tea 20136573.86546.71551.436Tea SpAPwC Comuni gestiti Igiene Urbana Clienti Acqua potabile Clienti Teleriscaldamento (equivalenti allacciati) Clienti gas30 Ottobre 20143
Presentazione del Gruppo TEAIl percorso progettuale: dall'adozione di SAP al processo di BillingTea ha intrapreso un percorso innovativo volto all'introduzione di processi e sistemi in grado di fornire l'analisi near real time delle performance didettaglio del Gruppo. Tea , dopo l'adozione di SAP come ERP e del sistema SAP BOPC per i processi di Budgeting, Forecast, Reporting,Consolidamento e Unbundling, ha deciso di utilizzare SAP HANA per i processi di reporting e monitoraggio delle performance aziendali.2006Step 1 / Adozione di SAP come ERPStep 2/ Consolidamento civilisticoGestione del processo di raccolta ed elaborazione dati per il Consolidato di Gruppo Teaimplementando automatismi di consolidamento e Reporting di Nota IntegrativaTea ha adottato SAP ERP trasversalmente ai Business e alle società delgruppo. Il sistema garantisce uniformità nel funzionamento per l’ambitoFinance ed integrazione delle informazioni di Gruppo.Step 3 / Investimento nel modello di controllo di gestioneLa necessità di una maggiore capacità di monitoraggio dei costi e delle determinanti di Business hacondotto alla revisione dei processi e del modello di controllo di gestione nonché alla loro integrazioneStep 4 / UnbildingRielaborazione/ribaltamento piano dei conti Unbundlingda Segment/Commessa . Reporting per la comunicazionedelle informazioni sull’Unbundling all’AEEGStep 6/ Consolidamento gestionaleStep 5 / Budget finance2010Implementazione reporting previsionale Economico, Patrimoniale, Finanziario diGruppo Tea (annuale con dettaglio mensile) in una soluzione specifica che accelerai processi di pianificazione e reporting finanziario consolidato2011Step 8 / Report acciseGestione del processo di elaborazione delladichiarazione Accise Gas per Agenzia delle DoganeStep 9 / Migrazione SAP BO PC versione 10 (da 7.0)2012Step 7 / Budget operativo gestione ambienteGestione del processo di raccolta dati, elaborazione e reporting previsionale finanziario per lagestione rifiuti della società Mantova Ambiente2013Step 11 / Estensione del processo di billing ad altre business areaInstallazione applicativo, trasporto, test delle funzionalità.Step 10 / Processo di Billing per l'idricoCompetenziazione mediante attribuzione del fatturato ai perioditemporali di competenza dei consumiTea SpAPwCGestione del processo di raccolta dati, elaborazione e reportingconsuntivo gestionale Economico di Gruppo Tea (mensile), elaborazionereporting gestionale consolidato economico da parte del Controllo diGestione.2014[Year]Estensione del sistema di reporting alle altre società e business (gas, tele,rifiuti, )Step 12 / Analisi del creditoCreazione di un sistema di reporting per l'analisi del portafoglio crediti30 Ottobre 20144
Il monitoraggio di processo di gestione del creditoLa montagna dei crediti prima dell'intervento progettualeCriticità rilevate nellagestione del credito242.342 pratiche insolutePratiche Insolute per Anno di Scadenza170Kclienti280 Kcontratti Suddivisione dei documenti persocietà e per anno che non avevaalcun riscontro nella gestionedelle insolvenze: il tempo nonera considerato fattore critico Gestione delle pratiche scollegatafra Ufficio recupero crediti eUfficio legale con conseguenteassenza di monitoraggio degliesiti Nessuna differenziazione deiclienti per cluster omogenei Approccio ‘flat’ nel trattamentodelle praticheTea SpAPwC30 Ottobre 20145
Il monitoraggio di processo di gestione del creditoSituazione di partenza: attività lineare indifferenziataUfficio Recupero CreditiAgeingCrediti molto anzianiStratificazionedel creditoTea SpAPwCAnalisi delCreditoAttivitàstandarduguale su tuttoil parco clientiAnalisi deiprocessi disollecitoEstrazioni ditutti i crediti perricavare le sottoanalisiAttivitàintrapreseCrediti gestitida ufficiorecupero creditie ufficio legalesenza soluzionidi continuitàStato dellepratichePerdita dellavisione analiticasullo stato delcreditoAttività di sollecito,Preavvisi disospensione, Chiusure eDiffide: GAS, E.E., TLR,Acqua;Reporting per analisicluster (tipologia evalore credito) eageing;Analisi chiusure;Attività di sollecito,passaggio pratiche agestore abilitato allariscossione coattiva:Tariffa Rifiuti;Reporting standard“manuale” conestrazione da SAP;Definizione regole dipassaggio praticheall’ufficio Legaleinterno;Registrazione su sistemaSap delle attività diintervento per morosità;Passaggio a ufficiolegale delle praticheinsolute già sollecitateoltre 24 mesi ;Archiviazione A.R. ,gestione Fax ed email,telefonate inbound;Ricevimento clienti“Morosi” e piani dirientro;Ufficio Legale30 Ottobre 20146
Il monitoraggio di processo di gestione del creditoOttobre 2013: definiamo attività da intraprendere e integrazione con l'ufficio legaleAttività daintraprendereAzioneAttività daintraprendereNecessità di introdurre l’attività digestione su clienti con impiantosezionabile e non sezionabile(Default).Squadra di lavoro per la definizionedi un processo coerente con lenorme dell’Autority e la nostracapacità di chiusuraRecupero di dati fiscali per gli utentiPOZZO per eventuale ingiunzionefiscale in caso di insolvenzaRicerca dati incrociati suanagrafiche di gruppoDifficoltà di creazione dellareportistica e monitoraggio risultatiattività (Gas, EE e TELE sonoseparati)Implementazione future gestioneEE su SAP; Oggi report manuali.Anche HANA non può fruire delleinformazioni EE in quanto dasistemi esterniElaborazione in excel dei datiestratti da SAP, con incrociomanuale tra clienti e fornitori;Da realizzare su HANAFatturazione. Oggi ReportingmanualeDifficoltà di estrazione completa deidati in quanto l'utenza"condominio" non è indentificabilein SAP. Cosi come il ione in Sap delleanagrafiche condominiali al fine dipoter avere report più completi concollegamento dell'amministratore diriferimento. Oggi report manuali.Censimento su Portale ConTeafatturateAnalisi convenzione con Comune diMantova per la gestione degli ‘utentidisagiati’Analisi vecchia convenzioneIntegrazione con nuove soluzioniproposteArchiviazione elettronica praticheFallimento;Monitoraggio solleciti a firmalegale;Analisi pratiche per importo e perpossibilità di recupero per decretoingiuntivo.Attività organizzata dall’ufficioLegaleStato: In corsoTea SpAPwCAzioneDiffusione reporting“crediti” per i ComuniPossibilità di renderedisponibili reportisticatramite il portale ConTeaDisponibilità su Mobile deidati sui crediti1) Aggiornamentopagamenti dei Comuni (nontutti i Comuni anticipanovia mail i mandati)2) Report HANA su mobileCriticità per cambiamentiGiuridici sulla normativadei CondominiApprofondimento giuridiconuova normativa.Necessità di concordarenuove modalità di gestionedelle contestazioni allaTariffa Rifiuti a seguitoingiunzione fiscaleApprofondimento giuridiconuova normativa.Utilizzo massivo della PECsui clienti P.ivaCensimento pec in SAPAnalisi rate da terremoto estato della riscossione –focus rispetto a situazioneinizialeSviluppo Hana – attivitàdedicataReportistica per resocontoall’AutoritàApprofondimento giuridicodella situazione conEquitaliaRealizzazione manuale direporting di confrontoStato: Da pianificarePunti di attenzioneSoluzioni proposteInesigibilità: E’ necessario che ogni società stabilisca unasoglia di inesigibilità di default per importo eper anzianità del credito La valutazione di secondo livello dovràriguardare l’antieconomicità del recuperosulla base di una serie di parametri dastabilire Organizzare incontro con ADdirettori per presentare in CDA idati. Organizzare report per definizioneparametri.Rintraccio: Sarebbe necessario valutare di affidare aduna società il compito di effettuare i rintraccidi massa di primo livello (solo residenza) Il rintraccio di secondo livello per valutarel’azione di recupero giudiziale (societàesterna). Possibilità di utilizzare risorseinterne ufficio clienti non appenadisponibili. Fare ricerca di mercato (abbiamoincontrato due Fornitori).Utenze attive : Valutare l’azione di decreto ingiuntivo conrimozione di cosa mobile (Giudice di Pace) Valutare l’incidenza del fenomeno che puòarrivare da Tea Sei per i clienti in default Incontro con squadra di lavoro. Produrre documento con analisidei fenomeno.Reportistica: Si attende una implementazione dellareportistica di SAP e l’integrazione con SuiteLegalePresentato Report al gruppo dilavoro del “progetto crediti suHana”.Transazioni/Piani di rientroE’ necessario avere delle regole certe perconcordare piani di rientro e transazioni pervalori di importo.Pianificare incontro con AD eDirettori e presentare la propostadell’ufficio Legale.Procedure:Si ritiene che tutto il processo debba essereinserito nel SGQ AziendaleNominare Referente che dovràoperare con l’ufficio qualitàAttività Ufficio legale30 Ottobre 20147
Il monitoraggio di processo di gestione del creditoLa trasformazione della gestione dei creditiMappatura delle criticitàSoluzioni rapideIndividuazione quick winCrediti ‘Freschi’per linea diBusiness /SocietàAnalisi rispettoPiani RateINTEGRAZIONE Gestione trasversale dell'insoluto erisoluzione problemi di comunicazioneinternaUfficio CreditiUfficio LegaleTea SpAPwCCLUSTERIZZAZIONE Analisi qualitativa dei 242.342documenti insoluti perdiversificarne il trattamentoVELOCITA' Fattore abilitante da cuil'adozione di SAP HANAAmministratoridi CondomionioChiusuraimpianto clienticon morositàritmo costanteTop Clienti 5.000 Bloccoconferimentidepuratore clientiinsolventiPassaggio adAgente per laRiscossione TIAe eto ingiuntivocon legale internoAnalisi statoimpianti morosiper valitare SdD30 Ottobre 20148
Il monitoraggio di processo di gestione del creditoTEA e l'Analisi di Gruppo‘TOP’ Prioritàper SocietàAnalisi di Gruppo sull’andamento del credito per importo e per ageingMonitoraggio dello scaduto – esposizione dei ComuniMonitoraggio dei creditiMonitoraggio clienti Top Report amministratori di condominio monitoraggio insoluto per agente Andamento delle chiusureAnalisi per tipo servizio (acquedotto, pozzo o fatturazione sd) percomune e per andamento chiusureStato della Riscossione (comparazione Agenti abilitati alla Riscossionecoattiva) Report per comune sia di insoluto che di incassatoTea SpAPwC30 Ottobre 20149
Il progetto HANA CREDITI - esigenze di analisi e risultati ottenutiIl processo di analisi circolareProduzione di dati sintetici,certificati e omogenei tra diversibusiness e società aDefinizione di un setservizio del management.informativo coerente econsistente a livello digruppo e razionalizzazionedelle modalità di gestione deidati.REPORT- Sintesi insoluto- Trend insoluto1. REPORTDIREZIONALIStima della curvaprevisionale diincasso.Introduzione di reportspecifici con la curvadegli incassi previsti perdata di scadenza.2. ANALISIDELCREDITOcrediti, ufficio legale,REPORT- Ageing del credito- Analisi per fascia di importo- Analisi importi minimi/massimi- Crediti per tipologia di Utenza- Monitoraggio TOP CLIENT ).Controllo delle attivitàlegate al processo direcupero.5. REPORTPREVISIONALIREPORT- Previsioni diincasso- Curva di incasso4. ANDAMENTODEGLI INCASSITea SpAPwCComprensione della qualità edella composizione delportafoglio crediti,Definizione di un set dievidenziando casistichereport per anzianità,critiche per importo efascia di importo e statoanzianità.della riscossione (ufficio3. MONITORAGGIO REPORTDEL PROCESSO DI - Sintesi solleciti- Analisi delSOLLECITOFocus sulmonitoraggio degliesiti dellaIntroduzione di report specifici sulle causali di pareggioRiscossione(incassi, stralci, ) delle partite contabili, di andamento degli incassi esullo stato della riscossione.Introduzione direport specifici per lamisurazione delleperformance delprocesso di recupero.processo disollecito- Dettaglio criticità chiusureREPORT- Stato della riscossione- Motivo di pareggio- Andamento degli incassi30 Ottobre 201410
Il progetto HANA CREDITI – gli aspetti tecnologici e architetturaliLe esigenze di supporto all'operatività e i risultati raggiunti 1 di 2Onerosità della raccolta edell'integrazione delle informazioni traambienti differenti (SAP ISU, SAPCRM, sistemi obsoleti).Sviluppo di una base dati unica, certificata,completa a supporto delle analisiSviluppo di una base dati unica, certificata, completa e disegnata in modo efficiente che consenta di conservare leinformazioni integrate dalle diverse sorgenti dati su un orizzonte temporale ampio, garantendo la persistenza dei dati neltempo e quindi la ripetibilità delle analisi.IS-UHANACRMTea SpAPwC30 Ottobre 201411
Il progetto HANA CREDITI – gli aspetti tecnologici e architetturaliLe esigenze di supporto all'operatività e i risultati raggiunti 2 di 2Onerosità della produzionemanuale dei report di sintesi edifficoltà nella navigazione deldato a livelli di dettaglio diversi.Sviluppo di una sistema di reportingintegrato, composto da report istituzionali disintesi a partire dai quali è possibile esplorare ildato grazie alle funzionalità di navigazione e drill.Predisposizione di un sistema di reporting in grado di soddisfare le esigenze di analisi sia tipo operativo che direzionale,utilizzando SAP BusinessObjects BI Platform.UniversiTea SpAPwCAnalytic View30 Ottobre 201412
I benefici consolidati e le prossime sfide – l'analisi predittivaProssime sfide: le esigenze di applicazione della Predictive AnalysisVALUTAZIONE DEL RISCHIO DI PORTAFOGLIOCREDITIMediante la stima della probabilità di insolvenza delproprio portafoglio crediti sarà possibile: calcolare il valore effettivo del portafoglio crediti definire le caratteristiche che influiscono sullasolvibilità dei clienti valutare il rischio di insolvenza dei nuovi clienti sullabase dei profili individuatiPREVISIONE DELLA CURVA DI INCASSOLe stime dei flussi di incasso rispetto ai flussi previstipermetterà di tener conto: dell'evolversi della probabilità di solvibilità delportafoglio crediti nel tempo del ritardo medio previsto sul rientro dei crediti (curvedi incasso previste)Tea SpAPwCRegression / ClassificationDefinizione: Classe di modellicon finalità di descrivere unavariabile d'interesse Y sulla base diun gruppo di variabili esplicative Xmediante l'ausilio di una funzionepolinomialeO Insolventi. Non insolventi / Modello discriminanteܻ ൌ ߚ ߚଵ ݔ ߚଶ ݔ ଶ ڮ ߚ ݔ Time Series / ForecastingDefinizione: Una serie storica (otemporale) è un insieme diosservazioni raccoltesequenzialmente nel tempo.L'analisi delle serie storiche sfruttal'ordinamento temporale dei datiper stabilire il processogeneratore dei dati.30 Ottobre 201413
I benefici consolidati e le prossime sfide – l'analisi predittivaSAP InfiniteInsightSAP InfiniteInsight punta a rivoluzionare il modo in cui le aziende possono utilizzare l'analisi predittivacome strumento per prendere le decisioni migliori L'approccio proposto prevede che sia l'utente aziendalead implementare direttamente i modelli statistici su SAP II, sulla base di una corretta ma non troppoapprofondita conoscenza delle principali leve utilizzate dal tool.Tea SpAPwC30 Ottobre 201414
I benefici consolidati e le prossime sfide – l'analisi predittivaSelezione delle variabili del modelloLa fase di analisi ha l'obiettivo di determinare i fattori che potrebbero intervenire nel determinare l'evoluzionedel credito.A questi fattori corrispondono una serie di indicatori sui quali SAP InfiniteInsight potrà valutare la significativitàstatistica.Si è valutato quindi di gestire informazioni disponibiliall'interno dell'azienda, distinte fra:- caratteristiche del contratto o del cliente (ad es.tipo di utenza, anzianità, comune, tipo servizio, )- misure di comportamento/processo (ad es.consumo medio mensile, ritardo nei pagamenti, numerodi solleciti, piano di fatturazione, ).Si sono poi considerate alcune variabili esogene (ad es.il PIL pro capite provinciale, il tasso di disoccupazioneprovinciale, la spesa per interventi e servizi sociali procapite provinciale ed il tasso di inflazione provinciale, ente di riferimento e che possonoincidere sul comportamento e sulle decisioni delcliente.Tea SpAPwC30 Ottobre 201415
I benefici consolidati e le prossime sfide – l'analisi predittivaOutput del modelloL'output finale consiste in una serie di risultati che contengono il valore predittivo del modello e consentono di convalidareulteriormente la bontà del modello. I modelli sono poi applicati ai dati storici per ottenere le curve target.Distribuzione della probabilità didefault stimata dal modelloTea SpAPwCImpatto sulla probabilità di defaultdelle modalità di ciascuna variabileesplicativaPrevisioni sull'evoluzione del cashflow sulla base delle probabilitàstimate30 Ottobre 201416
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Step 1 / Adozione di SAP come ERP 2006 Tea ha adottato SAP ERP trasversalmente ai Business e alle società del gruppo. Il sistema garantisce uniformità nel funzionamento per l'ambito Finance ed integrazione delle informazioni di Gruppo. Step 2/ Consolidamento civilistico Gestione del processo di raccolta ed elaborazione dati per il .
