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ANEXO 1I.CATÁLOGO DE CUENTASEn el Catálogo de Cuentas se encuentra la descripción contable sobre cada una de lascuentas que conforman el Manual Contable con sus respectivas subcuentas, con losrespectivos códigos que les corresponden en función de su clasificación como activo,pasivo, patrimonio, contingentes, estado de excedentes o pérdidas y cuentas de orden.Las cooperativas de ahorro y crédito que voluntariamente se sujeten a la supervisión de laCNBS, estarán obligadas a llevar los registros necesarios que permitan analizar einterpretar adecuada y oportunamente su situación IDADES1011MONEDA NACIONAL101101101101.01101101.02CAJACaja Movimiento DiarioCaja de Reserva101102DEPÓSITOS EN ELBANCO CENTRAL101103101103.01101103.02101103.03DEPOSITOS EN BANCOS DEL INTERIORCuenta de ChequesCuenta de AhorroDepósitos a Plazo1012101201101201.01101201.02MONEDA EXTRANJERACAJACaja Movimiento DiarioCaja de Reserva101202DEPÓSITOS EN EL BANCO CENTRAL101203101203.01101203.02101203.03DEPOSITOS EN BANCOS DEL INTERIORCuenta de ChequesCuenta de AhorroDepósitos a Plazo102INVERSIONES1021MONEDA 1.04102101.0401INVERSIONES EN VALORESValores OficialesBonosLetrasAcciones y ParticipacionesEn Instituciones Relacionadas Supervisadas porla CNBSEn Instituciones Relacionadas No Supervisadas102101.0402ANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20121
02101.0503DESCRIPCIÓNpor la CNBSOtras InstitucionesValores DiversosPagarés BursátilesCertificados de DepósitoInversiones en Otras Instituciones102102102102.01INVERSIONES EN FONDOS ESPECIALESDel Fondo de Liquidez1022MONEDA 201.04102201.0401INVERSIONES EN VALORESValores OficialesBonosLetrasAcciones y ParticipacionesEn Instituciones Relacionadas Supervisadas porla CNBSEn Instituciones Relacionadas No Supervisadaspor la CNBSOtras InstitucionesValores DiversosPagarés BursátilesCertificados de DepósitoInversiones en Otras ESDESCUENTOS1031MONEDA 1.0503103101.0504VIGENTESPréstamos s con Destino de 103101.0604Préstamos os con Destino de 103101.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos de ViviendaYANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20122
103101.1103103101.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de 103101.1204Préstamos tos con Destino de 103101.1304Préstamos s con Destino de Vivienda103101.17103101.1701103101.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos éstamos s con Destino de 103102.0604Préstamos os con Destino de 103102.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para Vivienda103102.11103102.1101103102.1102Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20123
éditos con Destino de 103102.1204Préstamos tos con Destino de 103102.1304Préstamos s con Destino de Vivienda103102.17103102.1701103102.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos �stamos s con Destino de 103103.0604Préstamos os con Destino de 103103.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para 103103.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de Vivienda103103.12Préstamos RefinanciadosANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20124
tos con Destino de 103103.1304Préstamos s con Destino de Vivienda103103.17103103.1701103103.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos 4.0501103104.0502103104.0503103104.0504EN EJECUCIÓN JUDICIALPréstamos s con Destino de 103104.0604Préstamos os con Destino de 103104.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para 103104.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de 103104.1204Préstamos tos con Destino de ViviendaANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20125
103104.1303103104.1304Préstamos s con Destino de Vivienda103104.17103104.1701103104.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos RedescontadosBANHPROVIRAPOtros1032MONEDA 201.0503103201.0504VIGENTESPréstamos s con Destino de 103201.0604Préstamos os con Destino de 103201.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para 103201.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de 103201.1204Préstamos tos con Destino de Vivienda103201.13Préstamos ReadecuadosANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20126
tos con Destino de Vivienda103201.17103201.1701103201.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos éstamos s con Destino de 103202.0604Préstamos os con Destino de 103202.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para 103202.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de 103202.1204Préstamos tos con Destino de 103202.1304Préstamos s con Destino de ViviendaANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20127
Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos �stamos s con Destino de 103203.0604Préstamos os con Destino de 103203.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para 103203.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de 103203.1204Préstamos tos con Destino de 103203.1304Préstamos s con Destino de Vivienda103203.17103203.1701103203.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y CréditoOtrasANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20128
103203.1803Préstamos con Fondos 4.0501103204.0502103204.0503103204.0504EN EJECUCIÓN JUDICIALPréstamos s con Destino de 103204.0604Préstamos os con Destino de 103204.0704Préstamos PrendariosMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de sumoCréditos para 103204.1104Préstamos Con Garantía MixtaMicrocréditoComercialesConsumoCréditos con Destino de 103204.1204Préstamos tos con Destino de 103204.1304Préstamos s con Destino de Vivienda103204.17103204.1701103204.1702Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y amos con Fondos RedescontadosBANHPROVIRAPANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-20129
CÓDIGODESCRIPCIÓN103204.1803Otros104CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR1041MONEDA 104101.07104101.99DEUDORES VARIOSFaltantes de CajaFuncionarios y EmpleadosCaja ChicaCooperativistasValores Pendientes de ReembolsoRemesas Familiares PagadasCuentas Varias104103104103.05COMISIONES POR COBRARPréstamos Fiduciarios104103.06Préstamos Automáticos104103.07Préstamos Prendarios104103.10Préstamos Hipotecarios104103.11Préstamos Con Garantía Mixta104103.12Préstamos Refinanciados104103.13Préstamos os a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos ESES POR COBRARPréstamos Fiduciarios104104.06Préstamos Automáticos104104.07Préstamos Prendarios104104.10Préstamos Hipotecarios104104.11Préstamos Con Garantía Mixta104104.12Préstamos Refinanciados103104.13Préstamos Readecuados104104.17104104.1701Préstamos a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y CréditoporANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201210
.1801104104.1802104104.1803Préstamos con Fondos 4105.0503INTERESESPORCOBRARINVERSIONESValores OficialesBonosLetrasValores DiversosPagarés BursátilesCertificados de DepósitoInversiones en Otras Instituciones104107104107.01DEPOSITOS EN GARANTIADepósito por Servicios Recibidos1042MONEDA S VARIOSFaltantes de CajaFuncionarios y EmpleadosCooperativistas104203104203.05COMISIONES POR COBRARPréstamos Fiduciarios104203.06Préstamos Automáticos104203.07Préstamos Prendarios104203.10Préstamos Hipotecarios104203.11Préstamos Con Garantía Mixta104203.12Préstamos Refinanciados104203.13Préstamos os a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos ESES POR COBRARPréstamos Fiduciarios104204.06Préstamos AutomáticosSOBREANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201211
104204.07CÓDIGODESCRIPCIÓNPréstamos Prendarios104204.10Préstamos Hipotecarios104204.11Préstamos Con Garantía Mixta104204.12Préstamos Refinanciados103204.13Préstamos os a Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y .1803Préstamos con Fondos BRARINVERSIONESValores OficialesBonosLetrasValores DiversosPagarés BursátilesCertificados de DepósitoInversiones en Otras 05101.02MONEDA NACIONALSUCURSALESCapital AsignadoCuenta Corriente105102OFICINA PRINCIPAL CUENTA CORRIENTE1052105201105201.01105201.02MONEDA EXTRANJERASUCURSALESCapital AsignadoCuenta Corriente105202OFICINA PRINCIPAL CUENTA CORRIENTE106ACTIVOS .01106102.02106104MONEDA NACIONALINMUEBLESTerrenosEdificiosMUEBLESBienes MueblesOtros Bienes MueblesErogaciones por Activos EventualesANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201212
CÓDIGODESCRIPCIÓN107ACTIVOS FIJOS1071107101107101.01107101.02107101.03MONEDA NACIONALBIENES RAICESTerrenosEdificiosObras en Construcción107102107102.01107102.02MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINAMobiliario y Equipo de OficinaSistema de ejoras en áreas PropiasMejoras en áreas 06BIENES ARRENDADOSMobiliario y Equipo de OficinaMaquinaria y EquipoSistemas de 101.04108101.05108101.99CARGOS DIFERIDOSMONEDA NACIONALGASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOPrimas de SeguroAlquileresAnticipos para ViajesImpuestosEspecies FiscalesOtros gastos Anticipados108102108102.01108102.02INTERESES Y COMISIONES PAGADAS PORANTICIPADOIntereses Pagados por AnticipadoComisiones Pagadas por Anticipado108103108103.01108103.99CUENTAS POR AMORTIZARGastos de CooperativaOtras Cuentas por Amortizar108104PAPELERÍA Y UTILES DE OFICINA108119OTROS CARGOS 01.04108201.99MONEDA EXTRANJERAGASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOPrimas de SeguroAlquileresAnticipos para ViajesImpuestosOtros gastos AnticipadosANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201213
ES Y COMISIONES PAGADAS PORANTICIPADOIntereses Pagados por AnticipadoComisiones Pagadas por Anticipado108219OTROS CARGOS DIFERIDOS1091091109101ACTIVOS INTANGIBLESMONEDA NACIONALPROGRAMASYAPLICACIONESINFORMÁTICASACTIVO INTANGIBLE EN PROCESO1091021092109201109202MONEDA O INTANGIBLE EN PROCESOSUBTOTAL22012011PASIVOEXIGIBILIDADES INMEDIATASMONEDA NACIONAL201107201107.02DOCUMENTOS Y ORDENES DE PAGORemesas por Pagar201108201108.02OBLIGACIONES POR ADMINISTRACIÓNCuentas por Liquidar por 4201109.0505ACREEDORES VARIOSSueldos por PagarRetenciones por Pagar por ImpuestosContribuciones LaboralesImpuestos y Contribuciones PatronalesSeguro SocialRAPINFOPImpuestos MunicipalesOtras 109.98201109.99Servicios PúblicosSobrantes de CajaDepósitos en Garantía por Cajas de SeguridadContribución Especial de Seguridad PoblacionalAportaciones al Fondo de Seguro de DepósitosCuentas Varias201110EXCEDENTES POR ES POR PAGARSobre Depósitos de AhorroSobre Depósitos a PlazoSobre Préstamos de Instituciones FinancierasenyANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201214
4DESCRIPCIÓNNacionalesDe BancosDe Sociedades FinancierasDe Cooperativas de Ahorro y CréditoDe Otras .0903Sobre Préstamos 1112.99SobrePréstamosInternacionalesSobre AportacionesOtras Obligaciones201113201113.05201113.06COMISIONES POR PAGARComisiones por PréstamosOtras Comisiones201120201120.01201120.02DOCUMENTOS POR PAGARDocumentos por PagarAnticipos Recibidos201121201121.01201121.02CUENTAS POR PAGARCuentas a Pagar ProveedoresCuentas por Pagar Diversas2012MONEDA EXTRANJERA201207201207.02DOCUMENTOS Y ORDENES DE PAGORemesas por Pagar201208201208.02OBLIGACIONES POR ADMINISTRACIÓNCuentas por liquidar por contratosAdministración201209ACREEDORES 201212.0802201212.0803201212.0804INTERESES POR PAGARSobre Depósitos de AhorroSobre Depósitos a PlazoSobre Préstamos de Instituciones FinancierasNacionalesDe BancosDe Sociedades FinancierasDe Cooperativas de Ahorro y CréditoDe Otras .0903Sobre Préstamos amosInternacionalesdedeOrganismosenOrganismosANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201215
201212.16201212.99CÓDIGODESCRIPCIÓNSobre AportacionesOtras Obligaciones201213201213.05201213.06COMISIONES POR PAGARComisiones por PréstamosOtras Comisiones201220201220.01201220.02DOCUMENTOS POR PAGARDocumentos por PagarAnticipos Recibidos201221201221.02201221.03CUENTAS POR PAGARCuentas a Pagar ProveedoresCuentas por Pagar Diversas2022021EXIGIBILIDADES A TERMINOMONEDA NACIONAL202101202101.01202101.02DEPOSITOS DE AHORRODe Afiliados Personas NaturalesDe Afiliados Personas Jurídicas202103202103.01202103.02DEPOSITOS A PLAZODe Afiliados Personas NaturalesDe Afiliados Personas Jurídicas2022MONEDA EXTRANJERA202201202201.01202201.02DEPOSITOS DE AHORRODe Afiliados Personas NaturalesDe Afiliados Personas Jurídicas202203202203.01202203.02DEPOSITOS A PLAZODe Afiliados Personas NaturalesDe Afiliados Personas Jurídicas2042041204101OBLIGACIONES BANCARIASMONEDA NACIONALOBLIGACIONESPORREDESCONTADOSObligaciones 4204102.03052042204201PRÉSTAMOSCREDITOS Y OBLIGACIONES BANCARIASPréstamos de Organismos sNacionalesDe BancosDe Sociedades FinancierasDe Cooperativas de Ahorro y CréditoDe Otras InstitucionesMONEDA EXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201216
05205DESCRIPCIÓNObligaciones BANHPROVIRAPOtrosCREDITOS Y OBLIGACIONES BANCARIASPréstamos de Organismos sNacionalesDe BancosDe Sociedades FinancierasDe Cooperativas de Ahorro y CréditoDe Otras InstitucionesSUCURSALES,FILIALESPRINCIPALMONEDA YOFICINA2052205201MONEDA 061206101206101.01206101.02206101.03CREDITOS DIFERIDOSMONEDA NACIONALVALORES RECIBIDOS POR ANTICIPADOIntereses recibidos por anticipadoComisiones recibidas por AnticipadoRentas Cobradas por Anticipado206102VALORES PENDIENTES DE APLICACIÓN206104DESCUENTOS POR DEVENGARINVERSIONES EN VALORESDescuentos sobre Bonos2051206104.01SOBRE206107INTERESES CAPITALIZADOS PENDIENTESDE COBRO2062206201206201.01206201.02206201.03MONEDA EXTRANJERAVALORES RECIBIDOS POR ANTICIPADOIntereses recibidos por anticipadoComisiones recibidas por AnticipadoRentas Cobradas por Anticipado206202VALORES PENDIENTES DE APLICACIÓN206204DESCUENTOS POR DEVENGARINVERSIONES EN VALORESDescuentos sobre Bonos206204.01SOBRE206207INTERESES CAPITALIZADOS PENDIENTESDE COBRO207PROVISIONES DE VALUACIONANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201217
2071CÓDIGODESCRIPCIÓNMONEDA NACIONAL207101PROVISIÓN PARA CREDITOS DUDOSOS207102PROVISIÓN PARA INTERESES DUDOSOS207103AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE INVERSIONES207104DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIOS207105DEPRECIACIÓNACUMULADAMOBILIARIO Y EQUIPOMobiliario y Equipo de OficinaSistema de ejoras en áreas PropiasMejoras en áreas 6.02207107DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOSEVENTUALES207108DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE 0AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOSINTANGIBLES2082081PROVISIONES EVENTUALESMONEDA ón Para Prestaciones SocialesProvisión para VacacionesProvisión para AguinaldosProvisión para Décimo Cuarto MesProvisión para Otras VISIONES ESPECIALESCréditos Castigados RefinanciadosProvisiones para Capacitación e InvestigaciónOtras Provisiones3301PATRIMONIOPATRIMONIO 1.02APORTACIONESOrdinariasOrdinarias que Garanticen CréditosOrdinarias que no Garanticen CréditosExtraordinariasACUMULADADEANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201218
narias que Garanticen CréditosExtraordinarias que no Garanticen Créditos301103RESERVA LEGAL302PATRIMONIO COMPLEMENTARIO302101RESERVAS POR REVALUACIONES302102RESERVAS PARA CONTINGENCIAS302103EXCEDENTES ACUMULADOS302105DONACIONES302107OTRAS RESERVAS DE CAPITAL302108PÉRDIDA DE EJERCICIOS(CUENTA DEUDORA)302109EXCEDENTES DEL PERIODO4ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES4014011401101401101.03401101.04ACTIVOS CONTINGENTESMONEDA NACIONALGARANTÍAS Y AVALES OTORGADOSAvales y FianzasEndosos401102401102.01401102.03CRÉDITOS POR UTILIZARPréstamos Concedidos por EntregarMárgenes por Utilizar en Líneas de Crédito401104401104.01401104.02401104.03PRESTAMOS Y DESCUENTOS 01.04MONEDA EXTRANJERAGARANTÍAS Y AVALES OTORGADOSAvales y FianzasEndosos401202401202.01401202.03CRÉDITOS POR UTILIZARPréstamos Concedidos por EntregarMárgenes por Utilizar en Líneas de Crédito401204401204.01401204.02401204.03PRESTAMOS Y DESCUENTOS NEGOCIADOSBANHPROVIRAPOtros4024021402101PASIVOS CONTINGENTESMONEDA NACIONALGARANTIAS Y AVALES EXIGIDOSANTERIORESANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201219
402101.03402101.04CÓDIGODESCRIPCIÓNAvales y ES CONTRACTUALESPréstamos Concedidos por EntregarMárgenes por Utilizar en Líneas de Crédito402104RESPONSABILIDAD SUBSIDIARIA4022402201402201.03402201.04MONEDA EXTRANJERAGARANTÍAS Y AVALES EXIGIDOSAvales y ES CONTRACTUALESPréstamos Concedidos por EntregarMárgenes por Utilizar en Líneas de Crédito402204RESPONSABILIDAD SUBSIDIARIA55015011INGRESOSPRODUCTOS FINANCIEROSMONEDA ESESSobre DisponibilidadesSobre Depósitos a la VistaSobre Depósitos de 2501101.020303Sobre InversionesValores OficialesBonosLetrasAcciones y participacionesValores DiversosPagares BursátilesCertificados de DepósitoInversiones en Otras Instituciones501101.03501101.0305Sobre Cartera de PréstamosPréstamos Fiduciarios501101.0306Préstamos Automáticos501101.0307Préstamos Prendarios501101.0310Préstamos Hipotecarios501101.0311Préstamos Con Garantía Mixta501101.0312Préstamos Refinanciados501101.0313Préstamos Readecuados501101.0317Préstamo Instituciones FinancierasANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201220
rativas de Ahorro y 501101.031803Préstamos con Fondos Propios RedescontadosBANHPROVIRAPOtros501101.99Otros Ingresos 04COMISIONESSobre Cartera CrediticiaComisiones DevengadasComisiones VariasOTROS5012MONEDA ERESESSobre DisponibilidadesSobre Depósitos a la VistaSobre Depósitos de 2501201.020303Sobre InversionesValores OficialesBonosLetrasAcciones y participacionesValores DiversosPagares BursátilesCertificados de DepósitoInversiones en Otras Instituciones501201.03501201.0305Sobre Cartera de PréstamosPréstamos Fiduciarios501201.0306Préstamos Automáticos501201.0307Préstamos Prendarios501201.0310Préstamos Hipotecarios501201.0311Préstamos Con Garantía Mixta501201.0312Préstamos Refinanciados501201.0313Préstamos éstamo Instituciones FinancierasCooperativas de Ahorro y 501201.031803Préstamos con Fondos Propios RedescontadosBANHPROVIRAPOtrosANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201221
CÓDIGODESCRIPCIÓN501201.99Otros Ingresos 04COMISIONESSobre Cartera CrediticiaComisiones DevengadasComisiones 501205.010202OTROS PRODUCTOSFluctuaciones Tipo de CambioActivosSobre DepósitosSobre InversionesSobre PréstamosPasivosSobre DepósitosSobre 99PRODUCTOS POR SERVICIOSMONEDA NACIONALCOMISIONESRemesasCobranzas por Cuenta AjenaOtras quiler de Activos FijosAlquiler de Cajas de DA EXTRANJERACOMISIONESRemesasCobranzas por Cuenta AjenaOtras 199PRODUCTOS EXTRAORDINARIOSMONEDA NACIONALVenta de Activos EventualesVentas de Bienes Muebles e InmueblesDonaciones iadasDonaciones RecibidasOtros5995991599102599199INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORESMONEDA NACIONALRecuperacionesOtros66016011GASTOSGASTOS FINANCIEROSMONEDA NACIONALANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201222
RESESDepósitos de AhorroDepósitos a sPréstamos de Organismos InternacionalesAportacionesOtras IONESPréstamos de Instituciones FinancierasPréstamos de Organismos InternacionalesOtras 201.14601201.15601201.99MONEDA EXTRANJERAINTERESESDepósitos de AhorroDepósitos a sPréstamos de Organismos InternacionalesAportacionesOtras IONESPréstamos de Instituciones FinancierasPréstamos de Organismos InternacionalesOtras 01205.010202OTROS GASTOSFluctuaciones Tipo de CambioActivosSobre DepósitosSobre InversionesSobre PréstamosPasivosSobre DepósitosSobre Obligaciones6026021GASTOS DE ADMINISTRACIONMONEDA CONSEJEROS Y DIRECTORESAsamblea GeneralConvocatoriasMemorias e InformesAlimentaciónPremios y ObsequiosAlquileres y Arreglo de 2602101.0203Junta DirectivaDietasGastos de 01101.08ANEXO CIRCULAR CNBS No.054/2012RESOLUCIÓN SV No.1998/27-12-201223
CÓDIGODESCRIP
101101.02 Caja de Reserva 101102 DEPÓSITOS EN ELBANCO CENTRAL 101103 DEPOSITOS EN BANCOS DEL INTERIOR 101103.01 Cuenta de Cheques 101103.02 Cuenta de Ahorro 101103.03 Depósitos a Plazo 1012 MONEDA EXTRANJERA 101201 CAJA 101201.01 Caja Movimiento Diario 101201.02 Caja de Reserva 101202 DEPÓSITOS EN EL BANCO CENTRAL
